Viele Menschen schieben die Frage der Vermögensnachfolge auf. Dabei entstehen die meisten Probleme nicht durch fehlendes Vermögen, sondern durch fehlende Regelungen: Erbengemeinschaften, die sich nicht einigen, Steuern, die vermeidbar gewesen wären, und Angehörige, die im Ernstfall nicht handeln können.

Am Anfang steht die Frage, was Sie selbst im Ruhestand benötigen. Erst wenn Ihr eigener Kapitalbedarf gesichert ist, lässt sich entscheiden, welcher Teil des Vermögens bereits zu Lebzeiten übertragen werden kann. Eine Übertragung sollte nie Ihre eigene finanzielle Sicherheit gefährden.

Schenkungen zu Lebzeiten sind ein wirksames Instrument. Die Freibeträge der Schenkung- und Erbschaftsteuer, für Kinder derzeit 400.000 Euro je Elternteil, stehen alle zehn Jahre erneut zur Verfügung. Wer früh beginnt, kann sie mehrfach nutzen. Bei Immobilien ermöglicht ein vorbehaltener Nießbrauch, dass Mieteinnahmen oder Wohnrecht bei Ihnen bleiben.

Ebenso wichtig ist das Testament. Ohne Testament gilt die gesetzliche Erbfolge, die selten zu den tatsächlichen Wünschen passt. Auch verbreitete Gestaltungen wie das gegenseitige Einsetzen der Ehepartner können steuerliche Nachteile haben, weil die Freibeträge der Kinder beim ersten Erbfall ungenutzt bleiben.

Für Unternehmer kommt die Unternehmensnachfolge hinzu, die rechtzeitig und abgestimmt mit Gesellschaftsvertrag und Steuerberater geplant werden sollte.

Zum Vermögenserhalt gehören außerdem Vorsorgevollmacht und Patientenverfügung. Sie regeln, wer handeln darf, wenn Sie selbst es nicht mehr können. Auch eine geordnete Übersicht über Konten, Verträge und Zugänge erleichtert Ihren Angehörigen im Ernstfall vieles.

Die rechtliche und steuerliche Umsetzung erfolgt mit Notar, Rechtsanwalt und Steuerberater. Meine Aufgabe ist, die Vermögensübertragung in Ihre Finanzplanung einzubetten und alle Beteiligten zusammenzuführen.